蚌埠商贸学校2020年度单位决算
2021年9月
目 录
第一部分 单位概况
一、主要职责
二、单位决算构成
第二部分 2020年度单位决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2020年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
蚌埠商贸学校2020年度单位决算情况
第一部分 单位概况
一、主要职责
蚌埠商贸学校是隶属于蚌埠市教育局的一所公办中等职业学校，学校现有编制40人，在职教职工37名。学校现开设交通运输、休闲保健、信息技术、财经商贸、旅游服务、公共管理与服务等六大类共15个专业。目前学校在籍学生数近1825人。学校以现代服务业为特色，2020年被安徽省教育厅列为省级示范特色中等职业学校重点建设学校,旅游、烹饪及美容美发三大专业专业被列为列入省级示范实训基地重点建设的基地。中等专业学历教育，培养中等专业技术学历应用人才及相关职业培训。
二、单位决算构成
蚌埠商贸学校2020年度决算仅包括本级决算1家，无其他下属单位决算，与预算一致。
纳入蚌埠商贸学校2020年度决算编制范围的单位共1个，详细情况见下表：
第二部分 2020年度单位决算表
蚌埠商贸学校2020年度单位决算报表由以下表格构成，具体表格内容见附件。
1.收入支出决算总表
2.收入决算表
3.支出决算表
4.财政拨款收入支出决算总表
5.一般公共预算财政拨款支出决算表
6.一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7.政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
8.国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2020年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2020年度收入总计2111.56万元（含使用非财政拨款结转结余32.75万元和年初结转结余25.92万元）、支出总计2111.56万元（含结余分配和年末结转结余）。与2019年相比，收入减少了820.41万元，下降28.55%，支出减少了735.83万元，下降25.84%，主要原因：一是因疫情，学校停课数月，职教园区一般公共预算财政拨款减少；二是退休人员进入社保，财政拨款减少;三是其他收入减少。
二、收入决算情况说明
2020年度收入合计2052.9万元，其中：财政拨款收入1738.35万元，占84.68%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入314.55万元，占15.32%。
三、支出决算情况说明
2020年度支出合计2111.56万元，其中：基本支出1166万元，占55.22%；项目支出945.56万元，占44.78%；经营支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2020年度财政拨款收入总计1738.35万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计1738.35万元（含年末财政拨款结转和结余）。与2019年相比，财政拨款收、支总计各减少765.82万元，下降30.58%，主要原因：一是因疫情，学校停课数月，职教园区一般公共预算财政拨款减少；二是退休人员进入社保，财政拨款减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出1738.35万元，占本年支出的82.33%。与2019年相比，一般公共预算财政拨款支出减少765.82万元，下降30.58%。主要原因一是因疫情，学校停课数月，职教园区一般公共预算财政拨款减少，支出减少；二是退休人员进入社保，减少了退休人员工资。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出1738.35万元，主要用于以下方面：教育支出1350.95万元，占77.71%；社会保障和就业支出234.94万元，占13.52%；卫生健康支出36.73万元，占2.11%；住房保障支出115.73万元，占6.66%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1432.37万元，支出决算为1738.35万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因:一是本年招聘新进人员社会保障和就业支出增加；二是住房保障支出增加。其中:基本支出1166万元，占55.22%；项目支出945.56万元，占44.78%。具体情况如下：
1.教育支出。年初预算为1293.14万元，支出决算为1350.95万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是本年招聘新进人员工资增加。
2. 社会保障和就业支出。年初预算为69.52万元，支出决算为234.94万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是本年在职及退休教工去世6人，增加了抚恤金支出。
3. 卫生健康支出。年初预算为36.73万元，支出决算为36.73万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数一致。
4. 住房保障支出。年初预算为33万元，支出决算为115.73万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是本年财政拨付了在职职工全额住房公积金。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2020年度一般公共预算财政拨款基本支出792.79万元，其中：人员经费756.48万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费36.31万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。
七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明
蚌埠商贸学校单位2020年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明
蚌埠商贸学校2020年度没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
九、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况。
蚌埠商贸学校为事业单位，按照财政部部门决算机关运行经费的口径，本年度机关运行经费为0。
（二）政府采购支出情况。
2020年度，蚌埠商贸学校政府采购支出总额310.44万元，其中：政府采购服务支出310.44万元。
（三）国有资产占有使用情况。
截至2020年12月31日，蚌埠商贸学校共有车辆0辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
（四）关于2020年度预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据预算绩效管理要求，我单位对2020年度纳入单位预算的项目支出全面开展了绩效自评，共2个项目，涉及资金931.4万元，占项目预算总额的98.5%。从评价情况看，达到了预期绩效目标。
组织对2020年度单位整体支出开展绩效自评。评价结果显示，蚌埠商贸学校整体支出绩效评价良好。
2. 单位决算中项目绩效自评结果。
蚌埠商贸学校在2020年度单位决算中反映“蚌埠商贸学校局属公益二类单位2019年办学补助”及“职教园区物业及工作经费”项目绩效自评结果。
“蚌埠商贸学校局属公益二类单位2019年办学补助”及“职教园区物业及工作经费“项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。全年预算数为931.4万元，执行数为781.84万元，完成预算的83.94%。项目绩效目标完成情况：一是改善园区办学条件，有效提供后勤保障，确保职教园区工作顺利进行；二是局属公益二类单位2019年办学补助资金促进了学校技能大赛的开展及教育教学工作的顺利开展。发现的主要问题及原因：一是由于职教园区物业到期，重新招标后导致物业费用未及时支付，项目预算执行不到位。政府采购剩余资金结转至下一年使用，后期将严格按照预算批复执行政府采购资金。二是维修保障工作量大，工程时间紧，部分区域维修存在困难，后期加强沟通协调，督促维修进度。下一步改进措施：一是提高绩效管理意识，科学设定绩效目标。在对项目绩效目标进行设置时，依据年度具体任务，结合项目特点，合理设定项目总体绩效目标，提高绩效目标与项目年度工作任务及预算的匹配性，充分细化产出及效益指标，确保预算资金支出绩效不偏离既定绩效目标并如期实现。二是合理编制预算并严格执行，加强资金管控。加强预算管理，提高预算编制水平，细化预算支出明细，提高预算分配的科学性、合理性。加强对预算执行的控制力度，增加预算的刚性约束作用，在执行过程中，确保支出与预算指标、支出标准、支出方向的一致性，避免预算流于形式。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
六、其他收入：指除财政拨款收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入。
七、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。
八、年初结转和结余：指以前年度安排、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政拨款结余中提取的职工福利基金、事业基金等。
十、年末结转和结余：指单位本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化未全部执行或未执行，结转到以后年度继续使用的资金，或项目已经完成等产生的结余资金。
十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。
十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分 附件
蚌埠商贸学校2020年度单位决算公开表
